As empresa laranja estão se destacando no cenário corporativo brasileiro, devido à sua ligação com atividades ilícitas. Essa situação ameaça a integridade do sistema financeiro do país. Ser um “laranja”, por escolha ou sem saber, acarreta sérias consequências judiciais. Esses atos não só expõem os envolvidos a riscos legais significativos mas também trazem danos a...Read More

No cenário tributário brasileiro, práticas empresariais são analisadas em detalhe. Isso inclui o recolhimento indevido de ICMS, que gera dúvidas entre contribuintes e especialistas. Segundo a Lei nº 8.137/90, artigo 2º, II, não pagar o ICMS devido, após declará-lo, pode constar como um crime contra a ordem tributária. A diferença entre sonegar impostos e simplesmente...Read More

A decisão recente do Supremo Tribunal Federal levantou um debate crucial para o meio jurídico e corporativo no país. Examina-se a viabilidade de extinguir a punibilidade de atos ilícitos fiscais através do parcelamento de dívidas tributárias. O STF valida que, efetivamente, o parcelamento e o pagamento integral da dívida podem suspender ou eliminar a punibilidade...Read More

A sonegação fiscal impacta a arrecadação de impostos no Brasil, representando um sério desafio ao sistema fiscal. Este crime, previsto pela Lei nº 4.729 de 14 de julho de 1965, envolve atos intencionais para evadir impostos. Isso pode ser realizado por meio de omissão, fraude ou falsificação, entre outras práticas. As consequências da sonegação se...Read More

A discussão sobre fraude em notas fiscais envolve complexidades legais no Brasil, destacando-se na área penal. Elas são consideradas crimes contra a ordem tributária, e não meras infrações administrativas. Segundo a Lei nº 8.137, de 1990, essas fraudes são definidas como condutas ilegais graves. Elas acarretam consequências legais expressivas para os envolvidos. Os atos que...Read More

A denúncia espontânea é fundamental no direito brasileiro para adequar questões fiscais. Permite que os contribuintes reportem antes problemas com impostos, esquivando-se de punições duras, como as multas por sonegação fiscal. Essa prática, estipulada pelo Código Tributário Nacional, beneficia ambos os lados. Para o fisco, é a chance de arrecadar valores antes perdidos. Para o...Read More

Para empresas, entender as sutilezas da legislação tributária é crucial. Isso permite otimizar pagamentos de impostos, sem infringir a lei. O planejamento tributário é uma ferramenta chave nesse contexto, oferecendo opções legais. Essas incluem escolher o regime tributário ideal e práticas de elisão fiscal. Contudo, é fundamental diferenciar o planejamento tributário legal do crime tributário....Read More

O dólar-cabo representa um desafio significativo na estrutura financeira do Brasil, destacando-se como um mecanismo especialmente problemático para os reguladores. A compreensão do mercado dolar cabo é vital, dado seu vínculo com atividades criminosas. É fundamental reconhecer o empenho das autoridades na erradicação dessa prática. O enfrentamento ao câmbio dolar cabo, efetuado fora das normas...Read More

O mundo da regulamentação financeira é vasto e intrincado. Isso obriga o setor bancário a ter uma posição rigorosa de conformidade legal. Tratar das normas bancárias significa que o compliance é fundamental na cultura de ética e segurança das operações. As políticas de compliance têm um papel preventivo crucial, enfatizando a constante vigilância para funcionamento...Read More

As fintechs revolucionaram o setor financeiro, integrando serviços financeiros e tecnologia avançada. Elas se tornaram alvos para atividades ilícitas. Assim, priorizar a cibersegurança é fundamental para proteger dados de usuários e suas operações. A luta contra fraudes nesse ambiente ganhou destaque, exigindo evolução em práticas de prevenção e detecção. Portanto, o foco dessas organizações não...Read More