Reduzir custos, organizar as finanças e melhorar o fluxo de caixa fazem parte da luta diária de todo empreendedor. Além disso, é preciso buscar formas de aumentar a competitividade e diminuir os riscos do negócio. Para atingir esses objetivos, geralmente são gastas muitas horas na operação, com o pensamento focado em como aumentar as receitas e reduzir custos e despesas. Todavia, você já parou para pensar no impacto dos impostos no seu negócio? Para se ter uma ideia, empresas que se enquadram no Simples pagam até 11,61% do faturamento em impostos, sendo que qualquer redução nesse percentual significa um aumento proporcional direto no lucro líquido dessas organizações.
Principais destaques
- O planejamento tributário é uma ferramenta essencial para obter economia de impostos
- Empresas sem planejamento tributário ficam expostas a riscos e perda de competitividade
- Diminuir o desembolso com tributos aumenta diretamente o lucro líquido da empresa
- O planejamento tributário permite identificar oportunidades de isenções fiscais
- Realizar simulações e análises financeiras detalhadas é crucial para um planejamento assertivo
O que é planejamento tributário?
O planejamento tributário nada mais é do que o ato de antecipação que a empresa realiza, mapeando todas as suas atividades e as operações de seus fornecedores, sempre dentro dos limites legais, com o intuito de diminuir o desembolso de dinheiro para pagamento de tributos, como impostos, taxas e contribuições. Essa estratégia visa a elisão fiscal, ou seja, a redução legal dos tipos de tributos devidos pelas empresas.
Segundo o Código Tributário Nacional (CTN), no artigo 3º, os tributos são “prestações pecuniárias compulsórias, em moeda ou cujo valor nela se possa exprimir, que não constitua sanção de ato ilícito, instituída em lei e cobrada mediante atividade administrativa plenamente vinculada.”
Ou seja, o planejamento tributário é uma ferramenta essencial para as empresas aumentarem sua rentabilidade, através da redução legal da carga tributária, sem depender de práticas ilegais como a evasão fiscal.
“A elisão fiscal é uma estratégia de planejamento tributário que busca reduzir os tributos devidos pelas empresas de forma lícita.”
Benefícios do planejamento tributário
O planejamento tributário possui diversos benefícios para a atividade empresarial e a própria saúde financeira da pessoa jurídica. Dentre a vasta gama de benefícios, quatro se destacam:
- Visão ampla e segura dos encargos tributários: O planejamento fornece ao empresário a segurança de uma regularidade fiscal orgânica e sustentável da atividade desempenhada, por meio da compreensão completa dos tributos que a empresa suporta.
- Simplificação da contabilidade: A escolha do regime tributário mais apropriado pode diminuir sensivelmente as obrigações acessórias, simplificando a contabilidade da empresa.
- Aumento nas chances de creditamento fiscal: Com a contabilidade organizada, é possível visualizar oportunidades de créditos tributários que anteriormente estavam ofuscadas.
- Redução de custos e melhora da competitividade: A queda do custo referente aos impostos propicia ao empresário a oportunidade de investir em melhorias do seu negócio, aumentando sua competitividade.
“Segundo o texto, a correta administração do ônus tributário tornou-se uma questão de sobrevivência empresarial com a globalização da economia.”
Em um cenário de alta carga tributária, onde os impostos podem representar mais da metade das despesas das empresas, o planejamento tributário se torna uma ferramenta essencial para a redução de custos, simplificação de processos, prevenção de problemas fiscais e melhora da competitividade.
Planejamento tributário e elisão fiscal
O planejamento tributário é uma ferramenta valiosa para as empresas, permitindo-lhes reduzir legalmente sua carga fiscal. No entanto, é essencial compreender a diferença entre elisão fiscal e evasão fiscal.
A elisão fiscal é um método lícito de reduzir os tributos devidos, por meio de estratégias fiscais legais. Já a evasão fiscal envolve práticas ilegais, como sonegação, fraude ou dissimulação, com o objetivo de diminuir indevidamente o pagamento de impostos.
- A elisão fiscal é permitida e amplamente utilizada por empresas para otimizar sua carga tributária.
- A evasão fiscal, por outro lado, é considerada crime e pode acarretar multas pesadas e até detenção.
Vale a pena investir em planejamento tributário para obter benefícios legais, como reduzir a carga de impostos e aumentar a segurança fiscal da empresa. Afinal, por que correr o risco de ser autuado por práticas ilegais quando existem alternativas lícitas?
“O planejamento tributário é uma forma de elisão fiscal legítima e permitida por lei.”
Ao analisar cuidadosamente as declarações e registros fiscais ao longo do tempo, é possível identificar oportunidades de elisão fiscal e aplicar estratégias fiscais legais que beneficiem a empresa.
Portanto, o planejamento tributário e a elisão fiscal são vantajosos, pois permitem reduzir a carga tributária de forma segura e legítima, fortalecendo a saúde financeira da organização.
Conclusão
O planejamento tributário é uma ferramenta essencial para as empresas, pois permite pagar menos impostos de forma legal, evitar surpresas desagradáveis, tomar melhores decisões financeiras e manter a empresa em conformidade com a legislação. Ao organizar as informações fiscais, ganhar tempo e prazo para pagamento de tributos, prevenir problemas com a fiscalização e reduzir os custos com impostos, o planejamento tributário se torna um investimento valioso para a melhoria da gestão financeira e aumento da lucratividade do negócio a longo prazo.
Através do planejamento tributário, as empresas podem identificar oportunidades de redução de impostos e aplicar estratégias legítimas para aumentar a lucratividade. Essa prática permite que as organizações se mantenham competitivas no mercado, investindo de forma mais eficiente e se adaptando às mudanças na legislação tributária.
Em suma, o planejamento tributário é uma ferramenta valiosa que pode trazer vantagens do planejamento tributário para as empresas, desde a otimização dos custos fiscais até a melhoria da saúde financeira geral. Ao adotar essa abordagem, as organizações podem se planejar melhor, tomar decisões embasadas e impulsionar o crescimento sustentável de seus negócios.
Links de Fontes
- https://www.taxgroup.com.br/intelligence/planejamento-tributario-o-que-e-como-fazer/
- https://www.contabilizei.com.br/contabilidade-online/como-fazer-um-planejamento-tributario-para-sua-pequena-empresa/
- https://www.contabilizei.com.br/contabilidade-online/elisao-fiscal-pagar-menos-sonegar-impostos/
- https://qive.com.br/blog/evasao-elisao-fiscal/
- https://www.portaltributario.com.br/planejamento.htm
- https://blog.contaazul.com/planejamento-tributario/
- https://blog.dootax.com.br/planejamento-fiscal-e-tributario/
- https://www.taxgroup.com.br/intelligence/elisao-fiscal-e-evasao-entenda-a-diferenca/
- https://www.estrategiaconcursos.com.br/blog/planejamento-tributario-e-elisao-tributaria/
- https://sebrae.com.br/sites/PortalSebrae/artigos/o-planejamento-tributario-e-a-elisao-fiscal,34476e5213b42810VgnVCM100000d701210aRCRD
- https://www.unaerp.br/revista-cientifica-integrada/edicoes-anteriores/edicao-n-4-2014-1-1/1499-433-1508-1-sm/file
